Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете,
подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской
Федерации о ценных бумагах

Оглавление

Введение …………………………………………………………………………..6.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ………………6.

1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента ……………….…6.

Сведения о банковских счетах эмитента …………………………………...7.

Сведения об аудиторе эмитента …………………………………………….7.

Сведения об оценщике эмитента ……………………………………………9.

Сведения о консультантах эмитента ………………………………………..9.

Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ………….9.

II. Основная информация

о финансово-экономическом состоянии эмитента …………………..……………………9

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента……………….…….9

2.2. Рыночная капитализация эмитента …………………………………………....……...10

2.3. Обязательства эмитента ………………………………………….………….10

2.3.1. Кредиторская задолженность ………………………………….………….10

2.3.2. Кредитная история эмитента ………………………………….…………..11

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам ……………………………………………………………………………………………….12

2.3.4.Прочие обязательства эмитента …………………………………………..12

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг ……………………………………12

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг …………………………………………………….12

2.5.1. Отраслевые риски ………………………………………………………….12

2.5.2. Страновые и региональные риски ………………………………………...13

2.5.3. Финансовые риски …………………………………………………………13

2.5.4. Правовые риски …………………………………………………………….14

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развития эмитента ……………………………………..15

3.1.1. Данные о фирменном наименовании эмитента ………………………..…15

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ………………..……15

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента ………………………..………15

3.1.4. Контактная информация ………………………………………….………...16

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ……………..…………..16

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента ……………………..…………….16

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ……………..……..............16

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента ……………………..………………16

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ………..…………...……17

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента ……………………..18

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента …………………………19

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий …………………………………19

3.2.6. Совместная деятельность эмитента ………………………………………...20

3.3. Планы будущей деятельности эмитента ………………………………………..…..20

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах, и ассоциациях………………………………………..…………………….……………….……21

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента….…………………..…….21

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента……………………………………………………………..…….22

3.6.1. Основные средства ……………………………………………………………….…….22

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента ..…………...22

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента..…………....22

4.1.1. Прибыль и убытки …………………………………………………………..22

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности …………………………………………………………………………………. 23

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств …….23

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента …………..…………..…23

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента………..……………….23

4.3.2. Финансовые вложения эмитента …………………………………….………24

4.3.3. Нематериальные активы эмитента ………………………………..…………24

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований …...………………...25

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента…………..26 4.5.1. Анализ факторов и условий влияющих на деятельность эмитента……….26

4.5.2. Конкуренты эмитента……………………………………………………….27

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента……………………………….27

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента….….27

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента....32

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсаций расходов по каждому органу управления эмитента…………………………………………………...…34

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента………………………………………………..….34

5.5. Информация и лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента……………………………………………..…….34

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсаций расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента………..………35

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента……………………………………………………………...………..35

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале эмитента….35

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность…………………….…………………36

6.1. Сведения об общем количестве акционеров эмитента…………………..36

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций………………………………………………………………………………………..36

6.3. Сведения о доли участия государства или муниципального образования в уставном капитале эмитента, наличии специального права (“золотой акции”)……….36

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента…..36

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций……………………...36

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность……………………………………………………………………….…41

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности…………………………..41

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация .......41

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента ……………………………….41

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал …………………………………………………………………………….42

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год ………………………………………………………………………………42

7.4. Сведения об учетной политике эмитента …………………………………….42

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж …………………………………………………………….44

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года ……………………………………………….45

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента ………………………………………………………………………………………..45

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах………………………………………………………………………………...45

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте………………………………………..45

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента……………...45

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента……………45

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента…………………………………………………………………………45

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента…………………………………………………………………..45

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций……………………………………………………..48

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ……………48

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента ………………………………..48

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента …………………48

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента ……………………………………………………………….49

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)…….49

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении…50

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)………………………………………………………………………...51

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска …………………………………………………………………………..51

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска ….51

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента ………………………………………………………………………51

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам ……………………………………………………………………….51

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента …………………………………...52

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента ………………………….…56

ПРИЛОЖЕНИЯ:

1. Приложение №1 Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2009 года ОАО “ЗЧЗ” …….58-59

2. Приложение №2 Отчет о прибылях и убытках ОАО “ЗЧЗ” за 2009 год …………….60-61

3. Приложение №3 Отчет об изменениях капитала ОАО “ЗЧЗ” за 2009 год ………….62-64

4. Приложение №4 Отчет о движении денежных средств ОАО “ЗЧЗ” за 2008 год …..65-66

5. Приложение №5 Приложение к бухгалтерскому балансу ОАО “ЗЧЗ” за 2008 год…67-72

6. Приложение №6 Бухгалтерский баланс ОАО “ЗЧЗ” на 31 марта 2009 года ………..73-74

7. Приложение №7 Отчет о прибылях и убытках ОАО “ЗЧЗ” за 1 квартал 2009 года ..75-76

Введение

а) полное фирменное наименование – открытое акционерное общество “Златоустовский часовой завод”;

сокращенное фирменное наименование – ОАО “ЗЧЗ”;

б) место нахождения – 456200, Российская Федерация, Челябинская область¸ город Златоуст, улица Ленина, дом 2;

в) контактные телефоны: (3513) 62-26-93; адрес электронной почты: zlclock@chel.surnet.ru;

г) адрес страницы в сети Интернет, на которой публикуется полный текст ежеквартального отчета: www.otagat.narod.ru;

д) основные сведения о ценных бумагах ОАО “Златоустовский часовой завод”:

акции обыкновенные, именные;

количество размещенных акций – 30 916 (тридцать тысяч девятьсот шестнадцать) штук;

номинальная стоимость акции – 50 (пятьдесят) копеек;

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления ОАО “Златоустовский часовой завод”, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет.

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

Органами управления общества являются:

Совет директоров;

Единоличный исполнительный орган (Генеральный директор);

Лица, входящие в состав Совета директоров ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Найденов Владимир Витальевич. Родился в 1963 году. (председатель совета директоров);

Галдина Наталья Викторовна Родилась в 1971 году.

Найденов Виталий Иванович. Родился в 1940 году.

Шох Дмитрий Владимирович. Родился в 1971 году.

Фиронов Виктор Александрович. Родился в 1963 году.

Чиканцев Сергей Алексеевич. Родился в 1948 году.

Глубоков Александр Данилович. Родился в 1956 году.

Единоличный исполнительный орган (Генеральный директор) - Фиронов Виктор Александрович. Родился в 1963 году.

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

Перечень банковских счетов ОАО “Златоустовский часовой завод”

1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Банк конверсии “Снежинский”.

ИНН: 7423004062

БИК:047501799

2.Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации. Златоустовское отделение № 35.

Место нахождения: Юридический адрес – 117997 г. Москва, ул. Вавилова,19

Почтовый адрес: 456228 г. Златоуст, пр. Гагарина, 3 мк.р-он, д.43

ИНН : 7707083893

БИК : 047501602

Кор.сч. 30101810700000000602

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью “Аудиторская фирма “АУДИТ-ПРОФ”.

Сокращенное фирменное наименование: ООО“Аудиторская фирма “АУДИТ-ПРОФ”.

Место нахождения: 454091, г. Челябинск, пр. Ленина, 21-В, офис 502/1 (БД Спиридонов)

Номер телефона: (351) 775-46-57

Адрес электронной почты: 3-zentr@mail.ru

Лицензия на осуществление аудиторской деятельности: № Е 004669

Дата выдачи лицензии: 01.08.2003 г.

Срок действия лицензии: 5 лет

Орган, выдавший указанную лицензию: Министерство финансов Российской Федерации

Приказом Министерство финансов Российской Федерации №402 от 01.08.2008 г.

срок действия лицензии продлен еще на 5 лет.

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: 2008г.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)

доли участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: в настоящее время фактов участия Аудитора и его должностных лиц в уставном капитале Эмитента не выявлено;

предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства Аудитору не предоставлялись;

наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: в настоящее время фактов финансовой, имущественной, родственной или какой-либо иной заинтересованности Аудитора и должностных лиц Аудитора, превышающей отношения по договору с ОАО “Златоустовский часовой завод” на осуществление аудиторских услуг, а также какой-либо зависимости Аудитора от третьей стороны, собственников или руководителей Эмитента, иных факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента не выявлено;

должностные лица эмитента, являющиеся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): в настоящее время фактов совмещения должностными лицами Эмитента деятельности в Аудиторской компании не выявлено.

Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.

ОАО “Златоустовский часовой завод”” при выборе и организации работы с аудитором руководствуется действующим законодательством РФ, которое предусматривает проведение комплекса мер, направленных на снижение влияния указанных выше факторов.

ООО“Аудиторская фирма “АУДИТ-ПРОФ” в части соблюдения статуса независимости аудитора руководствуется положениями статьи 12 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ “Об аудиторской деятельности”, а также российским и международным кодексами профессиональной этики аудиторов.

Порядок выбора аудитора эмитента:

В соответствии с действующим законодательством утверждение Аудитора произведено на Общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод” по представлению кандидатуры Советом директоров ОАО “Златоустовский часовой завод”.

Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), орган управления, принимающий соответствующее решение:

Согласно п. 19.2. Устава ОАО “Златоустовский часовой завод” годовое Общее собрание акционеров утверждает аудитора Общества.

Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:

Порядок определения размера вознаграждения аудитора:

Размер оплаты услуг аудитора определяется Советом директоров Общества.

Наличие отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:

По состоянию на дату окончания 4 квартала 2009 года отсроченных и просроченных платежей по договорам на аудит ОАО “Златоустовский часовой завод” не имеет.

1.4. Сведения об оценщике эмитента

Услуги по оценке, связанные c определением рыночной стоимости размещенных ценных бумаг ОАО “Златоустовский часовой завод”, находящихся в обращении, а также рыночной стоимости основных средств ОАО “Златоустовский часовой завод”, оказаны ООО “Тройка К”.

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью “Тройка Компания”

Сокращенное фирменное наименование: ООО “Тройка К”

Место нахождения: 454080 г. Челябинск, ул.Энтузиастов, 11/а, оф. 507

Телефон: (351) 265-74-17

Факс: (351) 265-74-17

Адрес электронной почты:

Номер лицензии: № 474

Дата выдачи лицензии на осуществление оценочной деятельности: 15.11.2005 г.

Срок действия лицензии:

Орган, выдавший настоящую лицензию: Некоммерческое партнерство “СМАО”

1.5. Сведения о консультантах эмитента

2.3.2. Кредитная история эмитента.

Для пополнения оборотных средств эмитент ежегодно прибегает к привлечению кредитных средств по краткосрочным кредитам банка. Погашение задолженности по кредитам и процентам по обслуживанию кредитов производится в согласованные с банком сроки, просрочки не допускаются.

Эмиссии облигаций эмитентом не производились.

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развития эмитента.

3.1.1 . Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное наименование: Открытое Акционерное общество “Златоустовский часовой завод”

Сокращенное наименование: ОАО “ЗЧЗ”

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента.

В ноябре 1993 года “Златоустовский часовой Решение № 437 от

4. Контактная информация

Адрес: 456200, г. Златоуст, Челябинская область, ул. Ленина, 2.

Телетайп: 624541, Баланс.

Е-mail: zlclock@ chel. Surnet. ru

http:// stopwatch. narod .ru

Телефон: (351-36) 2-03-75, тел./факс: 2-06-16

Тел.(351-36) 2-06-15

5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН: 7404003024

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

ОАО “Златоустовский часовой завод филиалов и представительств не имеет.

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД:

ОАО “ЗЧЗ” присвоен код основного вида деятельности по ОКВЭД 33.50 –Производство часов и других приборов времени.

Данный код присвоен в связи с принятием и введением в действие с 1 января 2003 г. Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД) взамен Общесоюзного классификатора отраслей народного хозяйства (ОКОНХ) и Общесоюзного классификатора видов экономической деятельности, продукции и услуг (ОКДП).

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

Основным видом хозяйственной деятельности для завода является производство готовых часов и других приборов времени, производство тепловой энергии.

За 2009 год и 1 квартал 2010 г. увеличился объем выручки от арендных услуг, не являющимся основным видом деятельности

Объем выручки от продажи этой продукции приведены в таблице.

3.2.3 Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

К основным поставщикам эмитента, доля поставок которых в общем объеме составляет не менее 10 процентов, относятся:

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основными рынками сбыта продукции общества являются регионы Российской Федерации, страны СНГ и дальнего зарубежья.

В регионы РФ поставляются реле времени для бытовых стиральных машин, реле – таймеры и переключатели мощности для управления нагревом комфорок бытовых электрических плит, таймеры для медицинских организаций и бытовых газовых плит, секундомеры для промышленных предприятий и спортивных организаций, настольные часы, курвиметры для геологов, туристов, МВД и Российской армии.

В страны СНГ поставляются реле времени для стиральных машин, секундомеры и настольные часы, в страны дальнего зарубежья секундомеры и механизмы секундомеров.

Особенностью российского рынка и стран СНГ по реализации реле времени для стиральных машин является наличие дешевых аналогов китайского производства, что значительно отражается на объемах продаж.

Важным фактором снижения продажи реле времени является насыщение российского рынка стиральными машинами отечественного и импортного производства.

Увеличение объема продаж выпускаемой заводом изделий при наличии на рынке конкурентной продукции, возможно при реальном снижении затрат в себестоимости выпускаемой продукции, чтобы конечный результат – оптовая цена была ниже рыночной.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Деятельность Общества строится на принципах:

• повышения эффективности основной деятельности;

диверсификации деятельности за счет освоения дополнительной продукции с высокой добавленной стоимостью;

соблюдения интересов всех акционеров Общества;

совершенствования корпоративного управления;

персональной ответственности руководителей за принятие управленческих решений.

Задачи обеспечения необходимых уровней и прибыльности производства будут решаться за счет:

• совершенствования системы мониторинга и контроля исполнения управленческих решений в Обществе;
• продаж продукции Общества в новых регионах;

освоения новых видов продукции;

проведения более активной маркетинговой политики, развития новых форм и методов торговли, включая электронную торговлю.

• рост экономической прибыли;

рентабельность капитала;

объемы производства и продаж;

величина общих запасов;

коэффициент восполнения запасов.

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах, и ассоциациях.

ОАО “Златоустовский часовой завод в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах, и ассоциациях участие не принимает.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Дочерние общества ОАО “ЗЧЗ”.

Основание признания общества дочерним:

Для каждого дочернего общества, указанного ниже в данном пункте, основанием признания общества дочерним является преобладающее участие ОАО “ЗЧЗ” в уставном капитале такого общества.

1. ООО “ЗЧЗ”

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью “Златоустовский часовой завод””

Сокращенное фирменное наименование: ООО “ЗЧЗ”

Место нахождения: 456200, Россия, Челябинская область, г. Златоуст, ул. Ленина, д. 2

Основной вид деятельности: производство часов, часовых механизмов, других приборов времени и их частей, производство пара и горячей воды, оптовая торговля потребительскими товарами.

Доля участия эмитента в уставном капитале дочернего общества: 100 %

Доля участия дочернего общества в уставном капитале эмитента: доли не имеет

Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета) данной организации:

Персональный состав коллегиального исполнительного органа данной организации:

Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа данной организации:

ФИО Шилов Анатолий Михайлович

Год рождения: 1946

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

3.6.1. Основные средства

Амортизация объектов основных средств производится по линейному способу, при котором годовая сумма начисленных амортизационных отчислений определяется исходя из первоначальной (восстановительной) стоимости объекта основных средств и нормы амортизации, рассчитанной с учетом срока полезного использования этого объекта.

В течение 5 последних завершенных финансовых лет переоценки основных средств не производилось. В апреле 2009 г. производилась оценка основных средств, передаваемых в качестве вклада в уставный капитал ООО “ЗЧЗ” и ЗАО “Агат-Инновации”.

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

На основании приведенных данных можно сделать вывод о нестабильности работы Общества в 2009 году и улучшении финансового состояния в 1 кв. 2010 года.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности.

Результаты работы предприятия за 2009 года показал, что объем производства и выручки от реализации произведенной продукции снизился.

Основными причинами является высокая конкуренция на рынке часов, снижение сбыта реле времени для стиральных машин, секундомеров.

В связи с ростом цен и тарифов на энергоносители, материалы и полуфабрикаты на заводе поднимались цены на изделия в среднем от 5% до 15 % в год на продукцию предприятия. Однако это не покрывает рост издержек предприятия.

Одновременно проводится политика снижения себестоимости продукции по снижению материалоемкости, с заменой на более прогрессивные материалы.

За 1 кв.2010 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года показатели значительно улучшились.

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

За 2009 год и за 1 кв.2010 года увеличились собственные оборотные средства.

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Уставный капитал ОАО “ЗЧЗ” составляет 15 458 рублей и состоит из 30916 штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 0,50 рублей.

Размер уставного капитала на отчетную дату соответствует размеру капитала, предусмотренного учредительными документами (п.7.1 Устава Общества).

Акции (доли) эмитента для последующей перепродажи (передачи) Обществом не выкупались.

Резервный капитал не создавался.

Размер добавочного капитала составлял на начало 2009 г. - 66547 тыс.руб. На конец 2009 г. – 62585 тыс.руб. Уменьшение обусловлено передачей части капитала в ЗАО “Агат-Инновации” при реорганизации Общества. По результатам работы за 2009 год нераспределенный убыток уменьшился на 5745 тыс.руб. и составил на конец 2009 г. - 9079 тыс.руб. , за 1 кв.2010 г. год нераспределенный убыток уменьшился на 350 тыс.руб и составил на конец 1 кв.2010 г. - 8729 тыс. рублей.

Общая сумма капитала составила на конец 2009 г. –53521 тыс.руб., на конец 1 кв.2010г. - 53871 тыс. рублей.

Тыс.руб.

Финансирование оборотных средств Общество осуществляет как за счет собственных средств, так и кредитов банка.

4.3.2. Финансовые вложения эмитента

Общая сумма финансовых вложений Общества на 01.01.2010 г. и на 01.04.2010 г. составила 1000 тыс. рублей. - взносы в уставный капитал ЗАО “Агат-Инновации”.

В ноябре 2009 года обществом был продан вклад в уставный капитал ООО “ЗЧЗ”.

4.3.3. Нематериальные активы эмитента

Стоимость нематериальных, приобретенных в 2007 году составила 23 тыс. рублей.

В течение 2006 года ОАО “Златоустовский часовой завод” получило два патента на промышленные образцы :

1. № 60384 на промышленный образец реле времени – срок действия патента до 03.08.2015 года, зарегистрировано в Государственном реестре промышленных образцов Российской Федерации 16 октября 2006 года;

№ 59360 на промышленный образец реле времени ( два варианта) – срок действия патента до 20 июня 2015 года, зарегистрировано в Государственном реестре промышленных образцов Российской Федерации 16 октября 2006 года.

Согласно Положению по учетной политике износ объектов нематериальных активов отражается ежемесячно начиная со следующего месяца после месяца введения их в эксплуатацию. Износ начисляется линейным способом.

Погашение стоимости нематериальных активов отражается с использованием счета 05 “ Амортизация нематериальных активов”.

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Информация о политике эмитента в области научно-технического развития, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за отчетный период:

Научно-техническая политика ОАО “Златоустовский часовой завод” в области внедрения высокоэффективных технологий, новой техники и материалов основывается на общедоступных, современных источниках информации и направлена на повышение приоритетных проблем развития предприятия.

Собственных научно-исследовательских разработок в отчетном периоде не велось. Опытно-конструкторские и технологические разработки проводятся в рамках текущей деятельности по планам обновления продукции и технического перевооружения.

Договорных работ на создание научно-технической продукции в отчетном периоде не проводилось.

Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности (включая сведения о дате выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара), об основных направлениях и результатах использования основных для эмитента объектах интеллектуальной собственности.

В настоящее время ОАО “Златоустовский часовой завод” и его дочерние общества не являются правообладателями охранных документов, относящихся к изобретениям.

Свидетельство Комитета по делам изобретений и открытий при Совете Министров СССР на товарный знак №29286:

приоритет от 30 ноября 1964 г. Срок действия регистрации продлен до 5 марта 2014 года

Свидетельство Комитета по делам изобретений и открытий при Совете Министров СССР на товарный знак №27262:

приоритет от 5 марта 1964 г. Срок действия регистрации продлен до 5 марта 2014 года

Свидетельство Комитета по делам изобретений и открытий при Совете Министров СССР на товарный знак №27261:

приоритет от 5 марта 1964 г. Срок действия регистрации продлен до 5 марта 2014 года

Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков.

Риски, связанные с возможностью истечения сроков действия, минимальны.

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Основными факторами, влияющими на состояние производства и реализацию приборов времени за последние годы являются значительный рост конкуренции на рынке данной продукции, снижение спроса на выпускаемую предприятием продукцию.

Конкуренция как внутри страны так и со стороны зарубежных производителей привели к банкротству отечественной часовой промышленности. В этот период, несмотря на принимаемые меры, по снижению себестоимости и выпуска новых менее материалоемких изделий общество снизило выпуск бытовых часов, механических секундомеров, производство реле времени для комплектации отечественных стиральных машин. В тоже время было освоено производство переключателей мощности разных модификаций для электрических плит с наращиванием объемов их выпуска.

Производство секундомеров на экспорт, в страны дальнего зарубежья, остается и поддерживается обществом на установившемся уровне, несмотря на колебания курса доллара США.

Мероприятия, планируемые обществом, по освоению и наращиванию выпуска новых модификаций переключателей мощности, снижению себестоимости выпускаемой продукции, освобождению от неиспользуемых мощностей и стабилизации отпускных цен должны принести в будущем положительные результаты .

Причинами снижения объемов выпуска товарной продукции в 2009 году по сравнению с 2008 годом являются снижение спроса на выпускаемую продукцию и насыщенность рынка конкурентной продукцией китайского производства.

4.5.2. Конкуренты эмитента

Основными видами продукции являются реле времени для бытовых стиральных машин, переключатели мощности к бытовым эл.плитам и секундомеры механические.

По реле времени продолжает сохраняться конкуренция с аналогами китайских производителей через российских посредников: ООО “Северита” г. Москва и “Интехпром” г. Москва.

Конкурентами по переключателям мощности для эл. плит были и остаются производители Испании, Германии и Китая, которые в совокупности с российскими охватывают более 60% емкости рынка.

Основными критериями конкурентоспособности продукции являются отличительные особенности конструкции изделий, цена и условия поставки.

Конкурентами ОАО “Златоустовский часовой завод” по производству механических секундомеров являются Швейцария, Германия, Англия и Китай. Кроме того, значительную конкуренцию механическим секундомерам составляют электронные секундомеры, выпускаемые в выше указанных странах, а также в Японии и Республике Беларусь.

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента.

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента.

Органами управления общества являются:

1.Общее собрание акционеров ОАО “ЗЧЗ”.

2.Совет директоров ОАО “ЗЧЗ”.

3.Единоличный исполнительный орган (Генеральный директор ОАО “ЗЧЗ”).

К компетенции общего собрания акционеров ОАО “ЗЧЗ” относятся:

• внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции;

• утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества, кроме тех документов, утверждение которых отнесено к компетенции совета директоров;
• принятие решения о проведении ревизии финансово-хозяйственной деятельности общества ревизионной комиссией и аудитором;

1. Общие вопросы созыва и годового и внеочередного собрания акционеров, вопросы, связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров в заочной и смешанной формах:

• Избрание на должность Генерального директора общества:

• Заключение договоров с коммерческой организацией (управляющей организацией) на исполнение функций исполнительного органа общества. Утверждение условий договора.

деятельности и в интересах Общества в совокупности не более 10% имущества;

• представляет интересы Общества, как в РФ, так и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах ;

• назначает своих заместителей, распределяет обязанности между ними, определяет их полномочия ;

• утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания ;

• совершает сделки от имени Общества за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом “Об акционерных Обществах” и уставом Общества ;

1. принимает решения о предъявлении от имени Общества претензий и исков к юридическим и физическим лицам ;
2. выдает доверенности от имени Общества ;

открывает в банках счета Общества ;

организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества ;

издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества ;

исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и уставом Общества, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом “Об акционерных Обществах” и уставом Общества за другими органами, управления Общества.

За последний отчетный период изменения в Устав ОАО “ЗЧЗ”, а также во внутренние документы, регулирующие деятельность органов общества не вносились.

 

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента.

 

Члены Совета директоров ОАО “ЗЧЗ”:

1.Найденов Владимир Витальевич родился в 1963 году. Образование высшее. Окончил Южноуральский государственный университет. После окончания университета на кафедре вычислительной техники ЮрГУ. В 1992 году организовал ЗАО “НАЙФЛ”. Со дня учреждения ЗАО до настоящего времени работает его генеральным директором. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

2.Галдина Наталья Викторовна. Родилась в 1971 году. Образование высшее. В 1996 г. окончила Южноуральский государственный университет. Экономист. В 2006 году получила второе высшее образование. Работала в области рекламы и дизайна в ЗАО “НАЙФЛ”. В настоящее время возглавляет маркетинговый департамент ЗАО “НАЙФЛ”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

3. Найденов Виталий Иванович. Родился в 1940 году. Образование высшее. Окончил Уральский технический университет в 1963 г. (г. Свердловск). В 2005 году получил дополнительное образование в Академии государственной службы по курсу “Эффективный директор”. В течение 18 лет работал на оборонных предприятиях Министерства среднего машиностроения. С 1981 г. главный инженер проекта в Челябинском проектно-конструкторском предприятии “Южуралсистема” Министерства приборостроения. В настоящее время директор ООО “Агат” г. Златоуст. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

4. Шох Дмитрий Владимирович. Родился в 1971 году. Образование высшее. В 1995 г. окончил Южноуральский государственный университет. Инженер. В 2003 году получил второе высшее образование. Работал и продолжает работать менеджером в ЗАО “НАЙФЛ”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

3. Фиронов Виктор Александрович родился в 1963 г. Образование высшее. В 1985 году окончил Южноуральский государственный университет. Получил дополнительное образование в системе МВА. В 1985-1992 г.г. начальник бюро САПР на заводе им. Серго Орджоникидзе г.Челябинск. С 1992 г. по 2008 г. директор ООО “Дубль”. В настоящее время генеральный директор ОАО “Златоустовский часовой завод”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

5. Чиканцев Сергей Алексеевич родился в 1948 году. Образование высшее. Закончил Южноуральский государственный университет г. Челябинск. В течение 18 лет работал на оборонном предприятии “Полет” г.Челябинск, конструктором автоматизированных систем управления в проектно-конструкторском институте “Южуралсистема”, г.Челябинск. В настоящее время работает в должности главного специалиста в ООО “Агат”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

6. Глубоков Александр Данилович родился в 1956 году. Образование высшее. Закончил Южноуральский государственный университет г. Челябинск. В настоящее время работает начальником отдела логистики в ЗАО “НАЙФЛ”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

Единоличный исполнительный орган (Генеральный директор)

Фиронов Виктор Александрович родился в 1963 г. Образование высшее. В 1985 году окончил Южноуральский государственный университет. Получил дополнительное образование в системе МВА. В 1985-1992 г.г. начальник бюро САПР на заводе им. Серго Орджоникидзе г.Челябинск. С 1992 г. по 2008 г. директор ООО “Дубль”. В настоящее время генеральный директор ОАО “Златоустовский часовой завод”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсаций расходов по каждому органу управления эмитента.

В соответствии с Положением о Совете директоров ОАО “ЗЧЗ” Членам совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей компенсируются расходы, связанные с исполнением функций членов совета директоров, и выплачивается вознаграждение не более одной среднемесячной зарплаты членов исполнительной дирекции за последние шесть месяцев. Вознаграждение выплачивается один раз в шесть месяцев.

Вознаграждение не выплачивается членам совета директоров, отсутствовавшим на половине его заседаний за истекшее полугодие или не участвующим в его работе.

Для единоличного исполнительного органа (генерального директора) критерием определения размера вознаграждений является оценка ключевых показателей эффективности в областях их функциональной ответственности.

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО “ЗЧЗ” осуществляет ревизионной комиссия в составе 3 (трех) человек.

В соответствии с положением о ревизионной комиссии ОАО “ЗЧЗ” ее компетенция определяется Федеральным законом “Об акционерных обществах”.

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента.

Членами ревизионной комиссии ОАО “ЗЧЗ” являются:

1. Найденова Татьяна Григорьевна. Родилась 17 сентября 1959 года в городе Копейске. Окончила Челябинский политехнический институт. В настоящее время работает начальником ревизионного отдела ЗАО “НАЙФЛ”. Долей участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ нет. Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента отсутствуют.

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсаций расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

В соответствии с Положением о ревизионной комиссии ОАО “ЗЧЗ” членам ревизионной комиссии в период исполнения ими своих обязанностей компенсируются расходы, связанные с исполнением функций членов ревизионной комиссии, и выплачивается вознаграждение не более одной среднемесячной зарплаты членов ревизионной комиссии за последние шесть месяцев. Вознаграждение выплачивается один раз в шесть месяцев.

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента.

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность.

6.1. Сведения об общем количестве акционеров эмитента.

По состоянию на 1 апреля 2009 года в реестре акционеров ОАО “ЗЧЗ” числится 1327 зарегистрированных лиц.

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций.

Лица, владеющие не менее чем 5% акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Любимова Анастасия Сергеевна

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 19,16%

2. Сенченко Андрей Васильевич

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

3. Кострюков Андрей Петрович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

4. ЗАО “НАЙФЛ”

сокращенное наименование: ЗАО “НАЙФЛ”;

место нахождения: г.Челябинск ул. Худякова, 13;

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 29,83 %

6.3. Сведения о доли участия государства или муниципального образования в уставном капитале эмитента, наличии специального права (“золотой акции”)

Доли участия государства или муниципального образования в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” и наличие специального права (“золотой акции”) отсутствуют;

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента

Ограничения на участие в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” отсутствуют.

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 25 марта 2002 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,2%.

4. Катков Александр Павлович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,6%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 26 марта 2003 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,9%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,2%.

4. Катков Александр Павлович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,6%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 23 марта 2004 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,6%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

4. Катков Александр Павлович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,6%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 7 июня 2004 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,6%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

4. Катков Александр Павлович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,6%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 10 мая 2005 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,6%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

4. Катков Александр Павлович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,6%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19 апреля 2006 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,6%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

4. Щербинин Игорь Иванович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,9%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 18 апреля 2007 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Златком”;

Сокращенное наименование: ООО “Златком”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 16,6%.

2. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Секунда”;

Сокращенное наименование: ООО “Секунда”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,6%.

3. Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью “Баланс-Плюс”;

Сокращенное наименование: ООО “Баланс-Плюс”;

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 19,8%.

4. Щербинин Игорь Иванович

Доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”: 12,9%.

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 26 февраля 2008 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Анисимов Игорь Владимирович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 19,57%;

2. Дмитриев Владимир Васильевич

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 19,17%;

3. Щербинин Игорь Иванович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 29,82%;

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 6 октября 2008 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Анисимов Игорь Владимирович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 10%;

2. Пестриков Константин Владимирович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 10%;

3. Щербинин Игорь Иванович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 15%;

4. Любимова Анастасия Сергеевна

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 15%

5. Сенченко Андрей Васильевич

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 8%

6. Кострюков Андрей Петрович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 8%

7. ЗАО “НАЙФЛ”

полное наименование: Закрытое акционерное общество “НАЙФЛ”;

сокращенное наименование: ЗАО “НАЙФЛ”;

место нахождения: г.Челябинск ул. Худякова, 13;

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 15 %

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 6 марта 2009 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Любимова Анастасия Сергеевна

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 19,16%

2. Сенченко Андрей Васильевич

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

3. Кострюков Андрей Петрович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

4. ЗАО “НАЙФЛ”

полное наименование: Закрытое акционерное общество “НАЙФЛ”;

сокращенное наименование: ЗАО “НАЙФЛ”;

место нахождения: г.Челябинск ул. Худякова, 13;

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 29,83 %

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”: 21 апреля 2010 год.

Состав акционеров, владевших не менее 5 процентами обыкновенных акций ОАО “Златоустовский часовой завод”:

1. Любимова Анастасия Сергеевна

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 19,16%

2. Сенченко Андрей Васильевич

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

3. Кострюков Андрей Петрович

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 17,32%

4. ЗАО “НАЙФЛ”

полное наименование: Закрытое акционерное общество “НАЙФЛ”;

сокращенное наименование: ЗАО “НАЙФЛ”;

место нахождения: г.Челябинск ул. Худякова, 13;

размер доли в уставном капитале ОАО “ЗЧЗ” - 29,83 %

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность.

Сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, за отчетный период не заключалось

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества составляет по состоянию на 01.04.2010 года:

- первоначальная стоимость 34830 тыс. руб.

- сумма начисленной амортизации 12252 тыс. руб.

Переоценка недвижимого имущества Общества в отчетном периоде не производилась. Существенных для Общества изменений в составе имущества не происходило.

В течение четырех последних завершенных финансовых лет, а также в течение 1 квартала 2009 г. ОАО “ЗЧЗ” не участвовало в судебных процессах, которые могли бы существенным образом отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Общества.

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента

Уставный капитал ОАО “ЗЧЗ” составляет 15 458 (пятнадцать тысяч четыреста пятьдесят восемь) рублей, разделенный на 30 916 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 50 копеек.

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента.

Размер уставного капитала в период с 2002 года по 2007 год, а также за 9 месяцев 2009 года не изменялся.

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента.

Резервный, а также иные фонды в ОАО “ЗЧЗ” не создавались.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

В соответствии с Федеральным законом “Об акционерных обществах” высшим органом управления ОАО “Златоустовский часовой завод” является Общее собрание акционеров.

По вопросам созыва и проведения Общего собрания акционеров ОАО “Златоустовский

часовой завод” руководствуется требованиями Федерального закона “Об акционерных обществах”, Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров (утв. постановлением ФКЦБ РФ от 31 мая 2002 г. № 17/пс), нормами Устава и Положением об Общем собрании акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод”.

Сообщение о проведении Общего собрания акционеров публикуется в газете “Златоустовский рабочий”..

Дата проведения Общего собрания акционеров определяется Советом директоров ОАО “Златоустовский часовой завод” в соответствии с п. 1. статьи 47 Федерального закона “Об акционерных обществах”, содержащей требование о необходимости проведения Общего собрания акционеров, не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.

В соответствии с п. 11.3.2. Устава внеочередное собрание созывается по инициативе совета директоров, а также по требованию органов и лиц, которые уполномочены на то уставом. Такое собрание должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.

Требование о проведении внеочередного общего собрания может быть представлено путем:

направления почтовой связью по адресу (месту нахождения) генерального директора общества, содержащемуся в едином государственном реестре юридических лиц, а также по адресам, указанным в уставе общества;

вручения под роспись генеральному директору, председателю совета директоров общества, или иному лицу, уполномоченному принимать письменную корреспонденцию, адресованную обществу.

Требование о проведении внеочередного общего собрания признается поступившими от того органа, акционера (тех акционеров), который (ые) (представители которых) их подписал (-и).

Доля голосующих акций, принадлежащих акционеру (акционерам), требующему проведения внеочередного общего собрания, определяется на дату предъявления такого требования.

Если требование о проведении внеочередного общего собрания направлено простым письмом или иным простым почтовым отправлением, датой предъявления такого требования является дата, указанная на оттиске календарного штемпеля, подтверждающего дату получения почтового отправления, а в случае, если требование о проведении внеочередного общего собрания направлено заказным письмом или иным регистрируемым почтовым отправлением, - дата вручения почтового отправления адресату под расписку.

Если требование о проведении внеочередного общего собрания вручено под роспись, датой предъявления такого требования является дата вручения.

В случае, если требование о проведении внеочередного общего собрания подписано представителем акционера, к такому требованию должна прилагаться доверенность (копия доверенности, засвидетельствованная в установленном порядке), содержащая сведения о представляемом и представителе, которые в соответствии с ФЗ об АО должны содержаться в доверенности на голосование, оформленная в соответствии с требованиями ФЗ об АО к оформлению доверенности на голосование.

В случае, если в течение установленного настоящим Федеральным законом срока советом директоров (наблюдательным советом) общества не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное общее собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва. В этом случае расходы на подготовку и проведение общего собрания акционеров могут быть возмещены по решению общего собрания акционеров за счет средств общества.

В требовании о проведении внеочередного Общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания, а также могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов и предложение о форме проведения Общего собрания акционеров.

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров Общества и Ревизионную комиссию Общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего

органа. Такие предложения должны поступить в Общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года).

В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного Общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов Совета директоров Общества, которые должны избираться кумулятивным голосованием, акционеры (акционер) Общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Общества, вправе предложить кандидатов для избрания в Совет директоров Общества, число которых не может превышать количественный состав Совета директоров Общества. Такие предложения должны поступить в Общество не менее чем за 30 дней до даты проведения внеочередного Общего собрания акционеров.

Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров и предложение о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером).

Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса, а предложение о выдвижении кандидатов - имя каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные сведения о нем, предусмотренные внутренними документами Общества. Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу.

Совет директоров Общества обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня Общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее пяти дней после окончания сроков, установленных Уставом (не более 30 дней после окончания финансового года при внесении предложений в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвижении кандидатов акционерами (акционером), являющимися в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций ОАО “Златоустовский часовой завод”, и не менее чем за 30 дней до даты проведения внеочередного Общего собрания акционеров при внесении предложений в повестку дня внеочередного Общего собрания акционеров об избрании членов Совета директоров, избираемых кумулятивным голосованием, акционерами (акционером), являющимися в совокупности владельцами не

менее чем 2 процентов голосующих акций ОАО “Златоустовский часовой завод”.

Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, Совет директоров Общества вправе включать в повестку дня Общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.

Информация, содержащаяся в сообщении о проведении Общего собрания акционеров и годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение Ревизионной комиссии ОАО “Златоустовский часовой завод” по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности, сведения о кандидате (кандидатах) в Совет директоров ОАО “Златоустовский часовой завод”, Ревизионную комиссию ОАО “Златоустовский часовой завод”, проект изменений и дополнений, вносимых в Устав ОАО “Златоустовский часовой завод”, или проект Устава ОАО “Златоустовский часовой завод” в новой редакции, проекты внутренних документов ОАО “Златоустовский часовой завод”, проекты решений Общего собрания акционеров, в течение 20 дней, а в случае проведения Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества, в течение 30 дней до проведения Общего собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа Общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении Общего собрания акционеров. Указанная информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим участие в Общем собрании акционеров, во время его проведения.

Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в Общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая ОАО “Златоустовский часовой завод” за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

По состоянию на 1 апреля 2009 года ОАО “ЗЧЗ” не владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акции коммерческих организаций.

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

В отчетном периоде ОАО “Златоустовский часовой завод” существенных сделок не заключало.

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

ОАО “Златоустовский часовой завод” и его ценным бумагам кредитные рейтинги не присваивались.

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Категория акции: акции обыкновенные

Форма ценных бумаг: именные бездокументарные

Номинальная стоимость одной акции: 50 копеек

Количество ценных бумаг выпуска: 30 916 штук

Общий объем выпуска: 15 458 рублей

Количество объявленных акций: не имеется

Количество акций, находящихся на балансе эмитента: не имеется

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: не имеется

Дата регистрации: 09.12.1993

Регистрационный номер: 69-1п-368

Орган, осуществивший государственную регистрацию: финансовое управление администрации Челябинской области

Права, предоставляемые акциями их владельцам:

- принимать участие в очном или заочном голосовании на общих собраниях по всем вопросам его компетенции;

- выдвигать и избирать кандидатов в органы управления и контроля обществом в порядке и на условиях, установленных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом и внутренними документами общества;

- вносить предложения в повестку дня общего собрания в порядке и на условиях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом и внутренними документами общества;

- избирать в случаях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах” и уставом, рабочие органы собрания;

- требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, внеочередной проверки ревизионной комиссией или независимым аудитором, финансово-хозяйственной деятельности общества в порядке и на условиях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом;

- требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций в случаях, установленных ФЗ “Об акционерных обществах”.

- свободно переуступать принадлежащие ему акции в порядке, предусмотренном законодательством и уставом;

- получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций;

-получать часть стоимости имущества общества (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации общества, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа);

- иметь доступ к документам общества в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату;

- передавать все права или их часть, предоставляемые акцией (акциями) соответствующей категории (типа), представителю (представителям) на основании доверенности;

- обращаться с исками в суд;

- осуществлять иные права, предусмотренные уставом общества, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

ОАО “Златоустовский часовой завод не размещал ценные бумаги, которые в дальнейшем были погашены.

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении

Акции (обыкновенные именные бездокументарные)

Номинальная стоимость одной акции: 50 копеек

Количество ценных бумаг выпуска: 30 916 штук

Общий объем выпуска: 15 458 рублей

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 30 916 штук

Сведения о государственной регистрации выпуска:

Дата регистрации: 09.12.1993

Регистрационный номер: 69-1п-368

Орган, осуществивший государственную регистрацию: финансовое управление администрации Челябинской области

Права, предоставляемые акциями их владельцам:

- принимать участие в очном или заочном голосовании на общих собраниях по всем вопросам его компетенции;

- выдвигать и избирать кандидатов в органы управления и контроля обществом в порядке и на условиях, установленных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом и внутренними документами общества;

- вносить предложения в повестку дня общего собрания в порядке и на условиях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом и внутренними документами общества;

- избирать в случаях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах” и уставом, рабочие органы собрания;

-требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, внеочередной проверки ревизионной комиссией или независимым аудитором, финансово-

хозяйственной деятельности общества в порядке и на условиях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах”, уставом;

- требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций в случаях, установленных ФЗ “Об акционерных обществах”.

- свободно переуступать принадлежащие ему акции в порядке, предусмотренном законодательством и уставом;

- получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций;

- получать часть стоимости имущества общества (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации общества, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа);

- иметь доступ к документам общества в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату;

- передавать все права или их часть, предоставляемые акцией (акциями) соответствующей категории (типа), представителю (представителям) на основании доверенности;

- обращаться с исками в суд;

- осуществлять иные права, предусмотренные уставом общества, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией.

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

ОАО “Златоустовский часовой завод не размещал ценные бумаги, обязательства по которым не исполнены.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Лиц, предоставивших обеспечение по облигациям выпуска, не имеется.

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

ОАО “Златоустовский часовой завод” не размещал облигации с обеспечением.

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием.

ОАО “Златоустовский часовой завод” не размещал облигации с ипотечным покрытием.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Данные о лице, осуществляющем ведение реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО “Златоустовский часовой завод”:

Полное фирменное наименование: открытое акционерное общество “Регистратор Р.О.С.Т.”

Сокращенное фирменное наименование: ОАО “Регистратор Р.О.С.Т.”;

Место нахождения: 107996, Москва, ул.Стромынка, дом 18, корпус 13

Лицензия на осуществление деятельности по ведению реестра №10-000-1-00264, выдана 03.12.2002 г. ФКЦБ России (лицензия бессрочная).

Непосредственно функции по ведению реестра акционеров ОАО “Златоустовский часовой завод” осуществляет Челябинский региональный филиал ОАО “Регистратор “Р.О.С.Т.”.

Место нахождения филиала: 454048, Челябинская область, г.Челябинск, ул.Худякова, д.12А.

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

1.Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 22.07.2008).

Закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” от 09.10.1992 № 3615-1 (ред. от 10.12.2003).

Закон РСФСР “Об инвестиционной деятельности в РСФСР” от 26.06.1991 № 1488-1 (ред. от 30.12.2008).

Федеральный закон “Об иностранных инвестициях в Российской Федерации” от 09.07.1999 № 160-ФЗ (ред. от 29.04.2008).

Федеральный закон “О рынке ценных бумаг” от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 22.04.2010).

Федеральный закон “О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг” от 05.03.1999 № 46-ФЗ (ред. от 09.12.2002, с изм. от 13.07.2009).

Федеральный закон “Об особых экономических зонах в Российской Федерации” от 25.12.2009 № 116-ФЗ.

Федеральный закон “О внесении изменений в некоторые законодательные акты в связи с принятием Федерального закона “Об особых экономических зонах в Российской Федерации” от 24.07.2009 № 117-ФЗ.

Федеральный закон “О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации” от 27.12.2009 № 90-ФЗ.

Федеральный закон “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 17.07.2009).

Таможенный кодекс Российской Федерации, утв. ВС РФ 18.06.1993 № 5221-1 (ред. от 06.06.2003, с изм. от 26.06.2008).

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 05.04.2010).

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 05.04.2010).

Федеральные законы РФ о ратификации соглашений между Российской Федерацией и зарубежными странами об избежании двойного налогообложения, защите капиталовложений и о предотвращении уклонения от уплаты налогов.

Федеральный закон от 28.12.2004 № 181-ФЗ “О ратификации соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Беларусь о принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг” (принят ГД ФС РФ 17.12.2004).

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налогообложение доходов по ценным бумагам, эмитентом которых является ОАО “ЗЧЗ”, и операциям с ними.

В соответствии с пп.12 п.2 ст.149 НК РФ реализация ценных бумаг и инструментов срочных сделок (включая форвардные, фьючерсные контракты, опционы) не подлежит обложению НДС.

ОАО “ЗЧЗ” осуществляя выплату дивидендов, признается налоговым агентом и определяет сумму налога с учетом положений п.2 ст.275 НК РФ. При этом сумма налога, подлежащая удержанию из доходов налогоплательщика – получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом исходя из общей суммы налога, исчисленной в порядке установленном указанным пунктом, и доли каждого налогоплательщика в общей сумме дивидендов.

Пунктом 2 ст.275 НК РФ предусмотрено, что общая сумма налога определяется как произведение ставки налога, установленной пп.1 п.3 ст.284 НК РФ (9%), и разницы между суммой дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих выплате

налоговым агентом иностранным организациям и (или) физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации, и суммой дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде, если данные суммы дивидендов ранее не участвовали в расчете при определении облагаемого налогом дохода в виде дивидендов.

В соответствии с п.2 ст. 280 НК РФ доходы налогоплательщика от операций по реализации ценных бумаг определяются исходя из цены реализации, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении, не подлежат включению в доход налогоплательщика от реализации ценных бумаг.

Расходы при реализации ценных бумаг определяются исходя из цены их приобретения (включая расходы на их приобретение), затрат на их реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги.

Согласно п.7 ст.280 НК РФ налогоплательщик – акционер, реализующий акции, полученные при увеличении уставного капитала акционерного общества, определяет доход как разницу между ценой реализации и первоначально оплаченной стоимостью

акции, скорректированной с учетом изменения количества акций в результате увеличения уставного капитала.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно. При этом налогоплательщик отдельно определяет налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, установленных ст.283 НК РФ.

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

С доходов, полученных российской организацией или иностранной организацией, осуществляющей деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, по операциям с ценными бумагами, налог исчисляется по ставке 24%. Доходы по операциям с ценными бумагами, полученные иностранной организацией, не осуществляющей деятельность в Российской Федерации через

постоянное представительство, облагается налогом на прибыль организаций по ставке 20%.

Владелец акций (акционер) имеет право на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов.

Согласно п.2 ст.214 НК РФ, если источником выплаты дохода в виде дивидендов является российская организация, то она признается налоговым агентом и определяет сумму налога по каждому налогоплательщику применительно к каждой выплате данного дохода по ставке 9% в порядке, предусмотренном ст.275 названного Кодекса.

Сумма налога, подлежащая удержанию из доходов налогоплательщика – получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом исходя из общей суммы налога, исчисленной в порядке, установленном п.2 ст.275 НК РФ, и доли каждого налогоплательщика в общей сумме дивидендов.

Пунктом 2 ст.275 НК РФ предусмотрено, что общая сумма налога определяется как произведение ставки налога, установленной пп.1 п.3 ст.284 НК РФ, и разницы между суммой дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих выплате

налоговым агентом иностранным организациям и (или) физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации и суммы дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде, если данные суммы дивидендов ранее не участвовали в расчете при определении облагаемого налогом дохода в виде дивидендов.

В случае выплаты дивидендов физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации, налоговая база налогоплательщика – получателя дивидендов по каждой такой выплате определяется как сумма выплачиваемых дивидендов и к ней применяется ставка 30%, установленная п.3 ст.224 НК РФ.

При реализации ценных бумаг физическим лицам на вторичном рынке определение налоговой базы, исчисление и уплата налога на доходы по операциям с ценными бумагами производится в соответствии со ст.2141 НК РФ.

В соответствии с п.3 названной статьи доход (убыток) по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами соответствующей категории, совершенных в течение налогового периода, за вычетом суммы убытка.

При определении дохода (убытка) по операциям купли-продажи ценных бумаг производится уменьшение полученных от реализации ценных бумаг сумм доходов на документально подтвержденные расходы на приобретение ценных бумаг, фактически произведенные налогоплательщиком, включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом, составляющим паевой

инвестиционный фонд, либо на имущественные вычеты, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли-продажи в порядке, установленном п.3 ст.2141 НК РФ.

В случае, если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Имущественный налоговый вычет или вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет у источника выплаты дохода (брокера, доверительного

управляющего, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, или у иного лица, совершающего операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.

Если расчет и уплата налога производятся источником выплаты дохода (брокером, доверительным управляющим, управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, или иным лицом, совершающим операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) в налоговом периоде, имущественный налоговый вычет предоставляется источником выплаты дохода с возможностью последующего перерасчета по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.

При наличии нескольких источников выплаты дохода имущественный налоговый вычет предоставляется только у одного источника выплаты дохода по выбору налогоплательщика.

Налоговая база по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.

При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего

учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со ст. 228 НК РФ.

Налоговые ставки, применяющиеся при налогообложении доходов, полученных от владения ценными бумагами и по операциям с ценными бумагами

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

Дивиденды за период 2003-2008 годы не начислялись и не выплачивались